Зворотний зв’язок

Зворотний зв’язок із питань внутрішнього аудиту призначений для інформування про ризики, що можуть негативно вплинути на роботу установи. Ви можете повідомляти

про наступні факти та ситуації:

1. Ефективність використання бюджетних коштів

• Нераціональні витрати: Якщо ви володієте інформацією про закупівлю товарів чи послуг за значно завищеними цінами або про закупівлю того, що фактично не використовується.
• Ризики втрат: Повідомлення про ситуації, які можуть призвести до збитків або втрат активів установи.

2. Управління державним майном

• Нецільове використання: Факти використання службового транспорту, приміщень, обладнання або комп’ютерної техніки в особистих цілях або не за призначенням.
• Збереження активів: Інформація про неналежне зберігання майна, що призводить до його псування або розкрадання.

3. Порушення фінансової та бюджетної дисципліни

• Недостовірність звітності: Інформація про можливі маніпуляції з цифрами у звітах або первинних документах.
• Порушення процедур: Факт недотримання встановленого порядку оплати рахунків, нарахування виплат або проведення інвентаризації.

4. Робота системи внутрішнього контролю

• Прогалини в інструкціях: Пропозиції щодо виправлення застарілих регламентів, які заважають ефективно працювати або створюють умови для помилок.
• Дублювання функцій: Повідомлення про процеси, де різні підрозділи виконують ту саму роботу, що призводить до марної трати робочого часу.

5. Пропозиції до планування аудиту

Об’єкти перевірки: Ви можете запропонувати напрямок діяльності чи конкретний підрозділ для проведення майбутнього аудиту, якщо вважаєте, що там існують системні проблеми чи високі ризики.

- Звертайтеся сюди, якщо: Ви бачите помилку в документах, безгосподарність, неефективне витрачання палива чи закупівлю непотрібного обладнання.

- Звертайтеся до Уповноваженого з антикорупції, якщо: У вас вимагають хабар, ви бачите конфлікт інтересів або зловживання службовим становищем задля особистої вигоди.