A A A K K K
для людей з вадами зору
Бахмутська районна державна адміністрація
Донецька область

Вебінар 27 квітня та 17 травня 2022 року ЗВІТУЄМО І ПЛАТИМО ПОДАТКИ У ПЕРІОД ВІЙСЬКОВОГО СТАНУ

Дата: 19.04.2022 14:12
Кількість переглядів: 439

Фото без опису

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна - Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

I. ЄДИНИЙ ПОДАТОК ЗІ СТАВКОЮ 2 % (ДАЛІ – ЄП) - ФІНАЛЬНА ВЕРСІЯ

ІНСТРУКЦІЯ, ЩОБ ПЕРЕЙТИ НА 2% ЄДИНОГО ПОДАТКУ

за яких умов спрощенці можуть застосовувати ставку 2% обороту

кому невигідно застосовувати спецрежим оподаткування

яка процедура переходу на ЄП за ставкою 2 %

зразки Заяви, щоб обрати спрощену систему оподаткування за ставкою 2 %

змінили строк обрання ЄП за ставкою 2%

що є доходом юрособи - єдинника третьої групи за ставкою 2 %

чи можна при переході на ЄП за ставкою 2 % здійснювати негрошові розрахунки

як будемо звітувати по ЄП за ставкою 2 % (терміни та форми)

на які рахунки бюджетної класифікації буде зараховуватись сплата на ЄП за ставкою 2 %

перейшли на ЄП за ставкою 2 %, а потім передумали. Як і коли підприємство зможе перейти назад на загальну систему

2.ОСОБЛИВОСТІ ПЕРЕХОДУ НА ЄП ЗА СТАВКОЮ 2 % ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ПДВ

за який період подається остання декларація з ПДВ у разі переходу на ЄП за ставкою 2 %

чи залишається право у платника ПДВ, що обрав ЄП за ставкою 2 %, складати ПН/РК

податковий кредит і від’ємне значення

нарахування компенсуючих зобов’язань в роз’ясненні податкової

практичні ситуації і рекомендації

як дізнатися, яку систему оподаткування вибрав контрагент

як постачальнику оформити ПН для покупця, який перебуває на сплаті ЄП за ставкою 2%

при переході на ЄП за ставкою 2 % чи звільняються від оподаткування ПДВ операції з ввезення (імпорту) товарів

переход на ЄП за ставкою 2 % - що з ПДВ на імпорт послуг, отриманих на території України, від нерезидента

перехід на ЄП за ставкою 2% і назад: перехідні ПДВ-операції

який порядок відновлення правил нарахування та сплати ПДВ для платників, які обрали ставку ЄП 2 %, після завершення воєнного стану

3.ПЕРЕХІД З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК НА СТАВКУ ЄП 2 %

щодо декларації по податку на прибуток: яку звітність подавати, якщо, наприклад перейшли на ЄП не з квітня, а з травня

відвантаження на загальній системі, отримання оплати – на ЄП

відвантаження на загальній системі, повернення від покупця – на ЄП

отримання передоплати на загальній системі, відвантаження – на ЄП

отримання передоплати на загальній системі, її повернення – на ЄП

чи можна при переході на ЄП за ставкою 2% проводити списання безнадійної, сумнівної заборгованості

перехідна звітність

як буде формуватись декларація по податку на прибуток річна та враховуватись витрати, якщо на ЄП за ставкою 2 % будемо лише 2 квартали

повернення зі сплати ЄП за ставкою 2 % на податок на прибуток: перехідні операціи
II.ВОЄННИЙ ПДВ

1.  СІМ АКТУАЛЬНИХ РОЗ’ЯСНЕНЬ КОНТРОЛЕРІВ·   таблиця 1.1 додатка Д1 до ПДВ-декларації·   реєстраційний ПДВ-ліміт·   сума перевищення на підставі первинних документів·   уточнення податкового кредиту·   податкові зобов’язання за пунктом 198.5 ПК·   первинка на товари і послуги для потреб оборони·   призупинення ПДВ-реєстрації2. АКТУАЛЬНІ ПДВ ПИТАННЯ ·       ПДВ: усі новації з початку війни·       підприємство імпортує каски та бронежилети та передає їх волонтерам. Чи виникають податкові зобов'язання з ПДВ·       оновлені форми ПН/РК будуть доступні після завершення воєнного стану·       чи можна не подавати декларацію та/або не сплачувати задекларовану суму ПДВ·       як звітувати з ПДВ, якщо не реєструють ПН/РК·       чи може платник ПДВ «притримати» податковий кредит і відобразити його після реєстрації постачальником ПН в ЄРПН·       особливості заповнення звітності з ПДВ за лютий·       чи може платник ПДВ відобразити в декларації за березень на підставі первинних документів податковий кредит за придбаними в лютому товарами, який не було включено до лютневої декларації·       податкова просить перекинути кошти з електронного рахунку на бюджетний: які наслідки для платника ПДВ·       знищенно товари під час дії воєнного стану: що з ПДВ·       як платник ПДВ може підтвердити факт знищення чи втрати товарів·       майно юрособи забрали на потреби оборони: що з обліком та ПДВ

III. ФІНЗВІТНІСТЬ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК В УМОВАХ ВОЄННОГО СТАНУ

1.ФЗ та ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА 1 кв. 2022:ЗАПОВНЮЄМО БЕЗ ПОМИЛОК

хто вправі відмовитися від різниць з податку на прибуток

як буде рахуватись граничний обсяг доходу 40 млн грн з точку зору необхідності проведення податкових коригувань (ст.140 ПКУ)

як прийняти рішення про відмову від різниць. Зразок наказу.

зміни у формі декларації з податку на прибуток!

строк звітування та сплати, способи подання

чи подавати пусту декларацію

окупована чи втрачена первинка: як підтвердити звітніст

перенесення збитку минулого року як різниці

·  суми коштів та товарів, перерахованих (переданих) Збройним силам України, включаються до складу витрат без обмежень· різниця за безнадійною дебіторською заборгованістю· облік витрат на переїзд підприємства / релокацію бізнесу через збройну агресію 2.   ОСНОВНІ ЗАСОБИ

амортизація ОЗ в період воєнного стану

ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки

пожежа на підприємстві: як оформити і чи нараховувати податки

IV. ЗАПИТАННЯ — ВІДПОВІДІ·  благодійна допомога постраждалим під час війни: коли вийде уникнути ПДФО·  ЄСВ: хто може не платити, штрафні санкції, перевірки· чи застосовуються штрафи у період воєнного стану за порушення в сфері РРО· зменшуємо нарахування плати за землю на час воєнного стану: як заповнити уточнюючу декларацію· інші питання актуальні на день проведення вебінару.

 

 


« повернутися

Код для вставки на сайт

Вхід для адміністратора